Làm thế nào để nộp thuế trên các giải thưởng rút thăm trúng thưởng tại Hoa Kỳ
Nếu bạn đang tìm kiếm một quy tắc thô để tìm ra những loại thuế trên bất kỳ giải thưởng cụ thể nào, tôi thường đi với khoảng một phần ba giá trị giải thưởng.
Vì vậy, nếu bạn giành được một giải thưởng trị giá 9.000 đô la, bạn có thể mong đợi thuế của mình tăng khoảng 3.000 đô la. Nhưng có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến số tiền bạn sẽ phải trả cho tiền thưởng của bạn, vì vậy đừng coi đây là một quy tắc cứng nhắc và nhanh chóng.
Lưu ý rằng bạn luôn phải trả thuế trực tiếp cho IRS, chứ không phải cho các nhà tài trợ rút thăm trúng thưởng. Một trong những dấu hiệu cảnh báo của trò lừa đảo rút thăm trúng thưởng là một yêu cầu nộp thuế trước khi bạn nhận được một giải thưởng.
Dưới đây là các bước chung để thực hiện theo các khoản thuế rút thăm trúng thưởng của bạn.
- Ghi lại tiền và chi phí của bạn
Lưu giữ hồ sơ tốt sẽ làm cho việc nộp thuế trên rút thăm trúng thưởng của bạn thắng dễ dàng hơn nhiều. Giữ sổ kế toán hoặc bảng tính nơi bạn ghi lại thông tin về giải thưởng của mình, bao gồm tên và nhà tài trợ của mỗi cuộc thi bạn giành được, ngày bạn dự kiến nhận giải, ngày giải thưởng thực sự đến, ARV và FMV, nếu bạn nghĩ rằng giá trị ước tính của giải thưởng là sai.
Tìm hiểu thêm về Cách theo dõi các giải thưởng rút thăm trúng thưởng
- Thu thập 1099 Biểu mẫu từ Nhà tài trợ
Nếu bạn có bất kỳ chiến thắng nào có giá trị giải thưởng lớn hơn 600 đô la, bạn sẽ nhận được biểu mẫu 1099-MISC từ nhà tài trợ vào cuối năm. Nhiều nhà tài trợ cũng sẽ gửi 1099-MISC cho các giải thưởng nhỏ hơn. Bạn sẽ cần phải bao gồm thông tin từ các biểu mẫu này về thuế của bạn và bạn sẽ muốn giữ bản sao cho hồ sơ của mình. Theo luật, các nhà tài trợ phải gửi các mẫu đơn này trước ngày 31 tháng 1.
Phải làm gì nếu bạn không nhận được biểu mẫu 1099
- Kiểm tra giá trị thị trường của bạn
Hãy nhớ rằng bạn phải trả thuế rút thăm trúng thưởng trên Giá trị thị trường hợp lý (FMV), chứ không phải ARV của nhà tài trợ. Nếu bạn đã theo dõi FMV của tất cả các chiến thắng của mình, hãy sử dụng số tiền này trên các khoản thuế của bạn. Bạn sẽ cần phải biện minh lý do tại sao giá trị của bạn khác với giá trị đó trên bất kỳ 1099 giây nào bạn đã nhận được từ các nhà tài trợ rút thăm trúng thưởng. Dưới đây là cách thực hiện:
Tìm hiểu thêm về ARV tranh chấp về thuế của bạn - Tổng giá trị của số tiền thắng của bạn
Có một huyền thoại rút thăm trúng thưởng phổ biến nói rằng bạn chỉ phải báo cáo các giải thưởng trị giá 600 đô la trở lên. Điều này là không đúng - tất cả các giải thưởng, lớn và nhỏ, được yêu cầu về mặt pháp lý để được báo cáo về thuế của Hoa Kỳ. Vì vậy, bạn sẽ cần phải cộng lại giá trị của tất cả các chiến thắng rút thăm trúng thưởng của bạn trong suốt cả năm. Đó là giá trị bạn sẽ nhập vào biểu mẫu thuế của bạn. - Nhập Tổng giải thưởng dưới "Thu nhập khác"
Khi bạn có tổng số FMV của tất cả các chiến thắng rút thăm trúng thưởng, hãy nhập giá trị trên dòng 21 của biểu mẫu 1040 của bạn, trong phần gọi là Thu nhập khác.
Dưới đây là hướng dẫn của IRS về điền vào phần "thu nhập khác" của mẫu 1040 của bạn . Giải thưởng và giải thưởng được đề cập ở trang 29. - Itemize Chi phí của bạn
Nếu bạn đang có kế hoạch phân loại chi phí của bạn như là một sở thích hoặc là một doanh nghiệp nhỏ, bạn nên làm điều đó ở đây. Đây không phải lúc nào cũng được coi là một ý tưởng hay. Nói chuyện với chuyên viên tư vấn thuế của bạn về việc liệu đây có phải là một ý tưởng tốt cho hoàn cảnh của bạn hay không Bạn có thể khấu trừ chi phí rút tiền trên thuế của mình không?
- Hãy để một chuyên gia thuế đánh giá công việc của bạn
Để chắc chắn rằng tất cả mọi thứ là chính xác, yêu cầu một chuyên gia thuế để xem xét nộp hồ sơ của bạn. Các loại thuế rút thăm trúng thưởng có thể làm phức tạp thuế của bạn, đặc biệt nếu bạn đã giành được một giải thưởng lớn. Bạn muốn chắc chắn rằng bạn đã không thực hiện bất kỳ lỗi nào sẽ khiến bạn phải trả nhiều thuế hơn số tiền bạn thực sự nợ. - Gửi thông tin rút thăm trúng thưởng của bạn với thuế thông thường
Hoàn tất việc điền vào phần còn lại của mẫu 1040 và nộp như bình thường với tờ khai thuế thu nhập thông thường của quý vị.
Chi phí rút thăm trúng thưởng có được khấu trừ không?
Nếu bạn đang tiêu tiền vào tem, phong bì, đăng ký cho các trang web rút thăm trúng thưởng trực tuyến, v.v., bạn có thể tự hỏi liệu bạn có thể khấu trừ các chi phí đó vào thuế của mình hay không.
Câu trả lời là một cách rõ ràng.
Luật thuế của Hoa Kỳ cho phép bạn khấu trừ các chi phí bạn chi tiêu cho một sở thích từ thu nhập mà bạn thực hiện với sở thích đó. Vì vậy, nếu bạn đang phân loại thuế của bạn, bạn có thể khấu trừ chi phí cho bưu chính, bưu thiếp và bản tin rút thăm trúng thưởng từ bất kỳ chiến thắng nào mà bạn nhận được.
Để làm điều này, tuy nhiên, bạn cần phải giữ hồ sơ rất tốt. Đối với một điều, chi phí sở thích chỉ được khấu trừ từ thu nhập mà sở thích tạo ra. Nếu bạn có số tiền thắng trị giá 500 đô la nhưng chi phí trị giá 600 đô la, bạn vẫn có thể khấu trừ vào khoản thu nhập trị giá 500 đô la của mình. Nếu bạn có "thu nhập khác" khác với rút thăm trúng thưởng của bạn thắng, bạn phải cẩn thận để phân biệt các nguồn khác nhau.
Ngoài ra, bạn cần phải theo dõi tốt cách bạn sử dụng các khoản mục bạn khấu trừ. Ví dụ: nếu bạn mua tem trị giá 100 đô la, bạn phải thể hiện rằng bạn đã chi tiêu tất cả 100 đô la cho các mục rút thăm trúng thưởng và không có ai trên hóa đơn hoặc thư cho dì Bertha của bạn.
Giữ các hóa đơn và hóa đơn của bạn từ tất cả các chi phí của bạn là chìa khóa để có thể hiển thị IRS rằng chi tiêu của bạn là hợp pháp.
Bạn cũng cần phải thận trọng trong việc báo cáo chi phí chỉ được sử dụng cho sở thích của bạn một mình. Ví dụ: đăng ký dịch vụ rút thăm trúng thưởng có thể được khấu trừ, nhưng hóa đơn hàng tháng cho internet của bạn sẽ chỉ đủ điều kiện nếu bạn sử dụng internet chỉ cho mục rút thăm trúng thưởng.
Chi phí mà bạn khấu trừ từ sở thích rút thăm trúng thưởng của bạn được báo cáo là khoản khấu trừ theo từng khoản mục cụ thể trong Phụ lục A và phải chịu giới hạn 2 phần trăm.
Sở thích ... hay Doanh nghiệp nhỏ?
Nếu bạn thường xuyên chuyển lợi nhuận bằng số tiền thưởng của mình, IRS có thể coi bạn có một doanh nghiệp nhỏ thay vì sở thích. Nếu bạn dành tám giờ một ngày tại máy tính của bạn vào rút thăm trúng thưởng hoặc dành tất cả thời gian rảnh rỗi của bạn điền vào bưu thiếp cho các cuộc thi thư, thì bạn có thể cần phải nộp như thể bạn có một doanh nghiệp tại nhà. Điều này vẫn cho phép bạn khấu trừ thêm chi phí, nhưng nó cũng có thể mang thêm trách nhiệm.
Làm thế nào bạn có thể nói nếu bạn đang tham gia vào một sở thích hay một doanh nghiệp? IRS có các hướng dẫn để giúp bạn biết sự khác biệt, bao gồm,
- Cho dù thời gian và công sức bạn đưa vào hoạt động cho thấy bạn có ý định làm cho nó có lãi
- Cho dù bạn thay đổi cách bạn làm việc để làm cho sở thích của bạn sinh lợi hơn
- Cho dù bạn đã tạo ra lợi nhuận làm điều gì đó tương tự trong quá khứ
- Liệu hoạt động có tạo ra lợi nhuận trong một vài năm hay không và lợi nhuận của nó là bao nhiêu
Nhiều người quét dọn có thể trả lời những câu hỏi này một cách chắc chắn.
Trong ngắn hạn, hoàn cảnh cụ thể của riêng bạn có một tác động rất lớn về việc liệu bạn có thể khấu trừ chi phí rút thăm trúng thưởng của bạn. Để đưa ra quyết định đúng đắn cho hoàn cảnh của bạn, hãy tham khảo trang web IRS và nhà tư vấn thuế chuyên nghiệp.
Tuyên bố từ chối trách nhiệm: Bài viết này nhằm mục đích cung cấp thông tin về cách thuế thu hút đầu tư hoạt động tại Hoa Kỳ nói chung, không phải là lời khuyên về thuế cụ thể. Tình trạng thuế của bạn có thể khác. Để được trợ giúp nộp thuế, hãy liên hệ với IRS hoặc tham khảo ý kiến chuyên gia về thuế.